Закон "О министерстве финансов штата Сан-Андреас"
Глава I. Общие положения
Статья 1. Министерство финансов штата Сан-Андреас (Казначейство) — является главным финансовым органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере финансовой, бюджетной, микрофинансовой деятельности, финансовых рынков, государственного долга, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, имущественных отношений (за исключением гражданского оборота недвижимого имущества и полномочий, осуществляемых в соответствии с законодательством штата Сан-Андреас иными федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции).
Статья 2. Министерство финансов осуществляет координацию и контроль финансовой деятельности находящихся в его ведении Федерального Расследовательского Бюро, Полицейского Департамента города Лос-Сантос, Департамента Шерифа округа Блэйн, Экстренной Медицинской Службы, Федеральной Тюрьмы “Болингброук”, Национальной Гвардии штата, а так же Правительства штата Сан-Андреас.
Статья 3. Министерство финансов штата Сан-Андреас руководствуется в своей деятельности Конституцией штата Сан-Андреас, уголовным и административным кодексами, федеральными законами, актами Губернатора и Вице-Губернатора, а также настоящим Законом.
Статья 4. Министерство финансов штата Сан-Андреас осуществляет свою деятельность во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами региональной исполнительной власти, общественными объединениями и иными организациями.
Глава II. Полномочия
Статья 5. Министерство финансов штата Сан-Андреас осуществляет следующие полномочия:
5.1 Вносит в Правительство штата Сан-Андреас проекты федеральных законов, нормативных правовых актов Губернатора, Вице-Губернатора и другие документы, по которым требуется решение Правительства штата Сан-Андреас, по вопросам, относящимся к установленной сфере ведения Министерства и к сферам ведения подведомственных ему служб, структур и организаций, а также проект плана работы и прогнозные показатели деятельности Министерства.
5.2 Обеспечивает проведение единой финансовой политики.
5.3 Осуществляет общее руководство в области организации финансов в штате Сан-Андреас.
5.4 Несет личную ответственность за выполнение возложенных на Казначейство обязанности, за осуществление в финансовой деятельности штата Сан-Андреас.
5.5 Утверждает штатное расписание работы финансового ведомства в пределах выделенного фонда для зарплаты, регулирует расходы на его обеспечение.
5.6 Контролирует исполнение обязанностей, возложенных на финансовое ведомство.
5.7 Контролирует финансовые операции всех государственных структур, имеет право запросить отчет по любой финансовой операции, которая была выполнена за средства из бюджета.
5.8 Подписывает нормативные приказы, а также приказы, носящие ненормативный характер по оперативным и текущим задачам ведомства.
5.9 Контролирует расходы государственного бюджета.
5.10 Рассчитывает финансирование государственных структур по всем направлениям.
5.11 Несет ответственность за предоставления финансовых документов от органов исполнительной власти.
5.12 Представляет план расхода бюджета Вице-Губернатору и Губернатору штата Сан-Андреас.
Статья 6. Министр финансов в праве запросить любую отчетность, описанной в статье 1 настоящего закона, государственной организации.
Глава III. Организация деятельности
Статья 7. Министерство финансов (Казначейство) штата Сан-Андреас возглавляет Министр (Казначей), назначаемый на должность и освобождаемый от должности Губернатором штата Сан-Андреас.
Статья 8. Министр финансов штата Сан-Андреас несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Министерство полномочий и реализацию государственной политики в установленной сфере деятельности.
Статья 9. Министр имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности Губернатором и Вице-Губернатором штата Сан-Андреас.
Статья 10. Количество заместителей Министра устанавливается Губернатором и Вице-Губернатором штата Сан-Андреас.
Статья 11. Заместитель министра финансов имеет такие же полномочия и обязанности, что и Министр финансов и исполняет его обязанности, в случае его отсутствия, но остается в его непосредственном подчинении.
Глава IV. Проведение финансовых рейдов
Статья 12. Министерство финансов штата Сан-Андреас во главе с Министром Финансов имеет полномочия проведения процедуры финансового рейда:
12.1 Финансовый рейд (далее - Рейд) представляет собой официальную облаву, проводимую Министерством Финансов с целью проверки финансовой деятельности частных лиц, коммерческих, некоммерческих организаций и государственных структур в соответствии с производством о финансовом правонарушении, направленному Министерству Финансов секретной службой Штата Сан-Андреас.
12.2 Рейд осуществляется под эгидой Министра Финансов и с соблюдением стандартов безопасности, в сопровождении сотрудников Секретной Службы Штата Сан-Андреас.
12.3 Министр Финансов имеет право авторизовать проведение Рейда на основании представленного производства о финансовом правонарушении. По результатам проверки указанного производства, Министр Финансов принимает решение о выдаче ордера на проведение Рейда (Ордер).
12.4 Рейд проводится в строгом соответствии с выданным Ордером. Сотрудники Министерства Финансов и Секретной Службы обязаны соблюдать законы и стандарты безопасности в процессе проведения Рейда.
12.5 По результатам Рейда, Министр Финансов должен представить доклад Губернатору о выявленных нарушениях и принятых мерах, которые могут включать в себя привлечение лиц, совершивших нарушения, к административной или уголовной ответственности в соответствии с действующим законодательством, а также соответствующим нормативно-правовым актом выписать штраф на частное лицо/некоммерческих/sкоммерческую или государственную организацию до 200.000$.
12.6 Вся информация, полученная в процессе Рейда, считается конфиденциальной и подлежит защите согласно законодательству о конфиденциальных данных.
12.7 Финансовые средства, полученные со штрафной санкции, могут выделяться на финансирование нужд государственных структур по одобрению с Губернатором Штата Сан-Андреас.
Глава V. Положение о работе министерства финансов
Статья 13. Лицензиар - сотрудник министерства финансов, который имеет полномочия:
Статья 13.1. Лицензиар уполномочен выдавать лицензии на: легкое и среднее оружие, рыбную ловлю, охоту, ведение бизнеса.
Статья 13.2. Уполномоченные лица, проводя экзамены и выдавая лицензии руководствуется ценовой политикой, установленной в соответствии с настоящим Законом. Стоимость оформления лицензии, проведения экзамена на получение лицензии и льготы, предоставляемые различным группам лиц, определяются постановлением Министра Финансов. В случае если таковое постановление отсутствует и/или утратило силу, устанавливаются следующие тарифы:
Статья 13.2.1. Стоимость проведения экзамена на получение лицензии на рыбную ловлю составляет 15.000$, стоимость оформления лицензии всегда составляет 10.000$.
Статья 13.2.2. Стоимость проведения экзамена на получение лицензии на легкое/среднее оружие составляет 15.000$, стоимость оформления лицензии всегда составляет 10.000$.
Статья 13.2.3. Стоимость проведения экзамена на получение лицензии на охоту составляет 20.000$, стоимость оформления лицензии всегда составляет 10.000$.
Статья 13.2.4. Стоимость проведения экзамена на получение лицензии на ведение бизнеса составляет 20.000$, стоимость оформления лицензии всегда составляет 50.000$.
Статья 13.2.5. Утратила силу.
Статья 13.2.6. В нерабочее время стоимость проведения экзаменов на получение любых видов лицензий
увеличивается на ⅓ от их текущей стоимости.
Статья 14. Финансовый инспектор - сотрудник министерства финансов, который имеет полномочия:
Статья 14.1. Финансовый инспектор вправе выдавать все лицензии, указанные в Статье 13.1. настоящего закона.
Статья 14.2. Финансовый инспектор уполномочен проводить финансовые проверки организаций.
Статья 14.3. Финансовый инспектор уполномочен контролировать работу лицензиаров.
Статья 15. Доля от суммы, полученной за проведение экзамена на получение лицензий, отчисляемая уполномоченными лицами (включая сотрудников Министерства Финансов и сотрудников Офиса Губернатора) в казну Правительства, устанавливается постановлением Министра Финансов. В случае если таковое постановление отсутствует и/или утратило силу применяется доля в размере 70%. Эти лица должны по окончании дня пополнять казну Правительства на сумму, соответствующую доле, установленной постановлением Министра Финансов или настоящим Законом, примененной к каждой выданной лицензии. В случае просрочки платежа более чем на 24 часа виновное лицо подлежит дисциплинарному взысканию в виде штрафа в размере $30.000. В случае доказательства злостного умысла и/или просрочки платежа более чем на 96 часов виновное лицо может быть привлечено к уголовной ответственности.
Статья 16. Вопросы, задаваемые при проведении экзаменов на получение лицензий, указанных в Статье 13.1. настоящего Закона, определяются Министром Финансов и его заместителями и утверждаются соответствующим постановлением.
Статья 16.1. Ответы на вопросы для получения лицензий на рыболовство и охоту должны содержаться в законе "Об охране природных ресурсов".
Статья 16.2. Ответы на вопросы для получения лицензии на легкое/среднее оружие должны содержаться в законе “О регулировании оборота оружия, боеприпасов и спецсредств в штате Сан-Андреас”.
Статья 16.3. Ответы на вопросы для получения лицензии на бизнес должны содержаться в законе “О предпринимательской деятельности на территории штата Сан Андреас”.
Статья 17. Лицензиары и финансовые инспекторы должны соответствовать дресс-коду, утвержденному со стороны Министра Финансов и его заместителей, но не должны нарушать действующий Этический Кодекс штата Сан-Андреас.
Статья 18. Лица, уполномоченные выдавать лицензии руководствуются порядком проведения экзаменов и общими положениями.
Статья 18.1. Проводить экзамены и выдавать лицензии могут сотрудники Министерства финансов, а также Офиса Губернатора..
Статья 18.2. Экзамен на получение лицензии проводится в отдельном, пустом кабинете Капитолия. В кабинете помимо сотрудника министерства финансов, проводящего экзамен, и лица, обратившегося за получением лицензии, допускается присутствие Министра Финансов, его заместителей, финансовых инспекторо, сотрудников Офиса Губернатора, а также сотрудников Офиса Генерального Прокурора (за исключением юристов) в целях осуществления контроля за проведением экзамена. Присутствие иных лиц во время экзамена строго запрещено. Нарушение данного запрета влечет за собой дисциплинарное взыскание в виде штрафа в размере $30.000.
Статья 18.3. При проведении экзамена гражданину задается 4 (четыре) вопроса, указанных в Статье 16 настоящего Закона.
Примечание: Руководство Министерства Финансов может корректировать кол-во задаваемых вопросов.
Статья 18.4. Экзамен считается успешно сданным, если получено 75% правильных ответов на заданные в ходе экзамена вопросы.
Статья 19. Лицензиары и финансовые инспекторы обязаны предоставлять ежедневную/еженедельную/ежемесячную отчетность по запросу Министра Финансов и его заместителей.
Статья 20. Казначей и его заместители, при получении денежных средств за оформление (регистрация, налог) организаций, указанных в гл. III закона “О предпринимательской деятельности на территории штата Сан Андреас”, обязаны в течении 12-ти часов, с момента получения оплаты, пополнить казну Правительства на сумму, равной 100% от суммы, полученной от глав организаций за оформление (регистрация организации, налог).
Глава VI. Проведения финансовых проверок
Статья 21. Общие положения о финансовых проверках
21.1. Финансовая проверка — комплекс контрольных мероприятий, проводимых Министерством финансов для оценки законности и эффективности финансовой деятельности государственных, коммерческих и некоммерческих организаций.
21.2.. Цель финансовой проверки — контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, соблюдением законодательства и выявлением финансовых нарушений.
21.3. При выявлении грубых нарушений либо при отказе организации в предоставлении информации Министерство финансов вправе инициировать проведение финансового рейда в соответствии с главой IV настоящего Закона.
Статья 22. Виды и периодичность финансовых проверок
22.1. Министерство финансов проводит:
- плановые проверки — на регулярной основе по единому графику (расписанию), утверждённому постановлением Министра финансов либо его заместителей;
- внеплановые проверки — вне графика по решению Министра финансов либо его заместителей на основании жалоб, заявлений граждан и/или информации от правоохранительных органов и иных структур.
22.2. График плановых проверок формируется Министерством финансов и утверждается отдельным постановлением-расписанием до начала первой проверки, включённой в этот график.
22.3. Публикация постановления-расписания на официальном портале правительства штата Сан-Андреас не позднее чем за 24 часа до начала первой указанной в нём проверки считается надлежащим уведомлением всех перечисленных в расписании организаций.
22.4. О проведении каждой конкретной плановой проверки проверяемая организация дополнительно уведомляется (электронным письмом либо служебной запиской) не позднее чем за 2 часа до её начала.
22.5. Перенос или отмена плановой проверки оформляется дополнительным постановлением Министра финансов (или его заместителя) и публикуется не позднее чем за 24 часа до нового назначенного времени.
22.6. О проведении внеплановой проверки проверяемая организация уведомляется не менее чем за 3 часа до её начала. Решение о переносе внеплановой проверки также доводится до организации не менее чем за 3 часа до нового времени.
Статья 23. Порядок инициирования плановых финансовых проверок
23.1. Решение о проведении плановых проверок утверждается единым Постановлением-расписанием, которое содержит:
1) полное наименование каждой организации;
2) дату и ориентировочное время начала проверки;
3) проверяемый период (квартал, год, проект и т. д.);
4) ответственное лицо (инициатор проверки);
5) плановую длительность проверки.
23.2. Постановление-расписание подписывается Министром финансов либо его заместителем и обязательно к исполнению.
23.3. Состав комиссии по каждой проверке утверждается ответственным лицом не позднее чем за 12 часов до её начала и может корректироваться вплоть до момента фактического начала проверки служебной запиской.
23.4. Ответственное лицо не обязано лично присутствовать на проверке, но несёт полную ответственность за соблюдение законодательства и достоверность результатов, отражённых в Акте плановой проверки.
Статья 24. Порядок инициирования внеплановых финансовых проверок
24.1. Решение о внеплановой проверке оформляется отдельным постановлением Министра финансов либо его заместителей. В постановлении указываются:
- наименование проверяемой организации;
- причины и основания проверки;
- сроки проверки;
- ответственное лицо (инициатор проверки).
24.2. Постановление подписывается Министром финансов либо его заместителем и подлежит обязательному исполнению организацией.
24.3. Состав комиссии формируется и утверждается ответственным лицом непосредственно перед началом проверки; изменения фиксируются служебной запиской.
24.4. Ответственное лицо вправе не присутствовать лично, но несёт ответственность за законность проверки и достоверность её результатов.
Статья 25. Полномочия комиссии по проведению финансовой проверки
25.1. Комиссия формируется из:
- финансовых инспекторов Министерства финансов;
- Министра финансов или его заместителей (при необходимости);
- сотрудников Секретной службы штата Сан-Андреас — для обеспечения безопасности и сопровождения.
25.2. В ходе проверки комиссия вправе:
1) запрашивать и изучать финансовую, бухгалтерскую и иную документацию;
2) осматривать помещения, территории и имущество, относящиеся к финансовой деятельности;
3) опрашивать сотрудников организации;
4) запрашивать у руководства пояснения по выявленным вопросам.
25.3. При воспрепятствовании проведению финансовой проверки (отказе в доступе на объект проверки, непредоставлении документов, игнорировании законных требований комиссии), комиссия составляет акт о воспрепятствцовании и вправе назначить организации штраф в размере до 100 000$. В случае дальнейшего уклонения материалы направляются в правоохранительные органы или Офис Генерального прокурора для принятия соответствующих мер.
Статья 26. Оформление результатов финансовой проверки
26.1. По итогам проверки составляется Акт финансовой проверки, содержащий:
- дату и место проведения;
- состав комиссии;
- перечень изученных документов;
- выявленные нарушения (при наличии);
- рекомендации и сроки их устранения;
- подпись инициатора финансовой проверки.
26.2. Акт передаётся руководству организации и Министру финансов (в электронный архив «ФинКонтроль») в течение трёх рабочих дней после завершения проверки.
Статья 27. Меры реагирования по результатам проверки
27.1. При выявлении нарушений Министерство финансов вправе:
1) вынести письменное предупреждение с указанием срока устранения;
2) назначить штраф в размере до 200 000 $ (в зависимости от характера и размера ущерба);
3) передать материалы проверки в правоохранительные органы либо в Офис Генерального прокурора для возбуждения соответствующего производства.